Бесплатная помощь юриста
Москва
+7 (499) 938 50 41
Санкт-Петербург
+7 (812) 425 67 13

Какие факторы могут стать причиной несостоятельности субъекта

Возникновение несостоятельности предприятий и граждан в большинстве случаев предсказуемо, его можно избежать, если предпринимать меры по предупреждению. Разработано множество методов прогнозирования, однако гораздо важнее быть осведомленным о факторах наступления несостоятельности, чем позже ликвидировать последствия. Предпосылки к невозможности расплатиться с долгами могут быть связаны как с внешними факторами, независящими от организации, так и с внутренними, которые своевременно могут быть устранены руководством.

Понятие банкротства

Термин представляет собой стойкую неспособность предприятия или гражданина оплатить свою задолженность по взятым обязательствам. Процедуры, этапы и особенности для различных категорий должников четко регламентируются ФЗ от 26.10.2002 №127-ФЗ.

К признанию неплатежеспособности приводят факторы и обстоятельства различного происхождения, которые негативно влияют на финансовую стойкость предприятия, его способность отыскать финансы для ведения текущей предпринимательской деятельности и оплаты задолженности.

Все обстоятельства, которые приводят к несостоятельности, разделяются на внешние и внутренние. Внешние предполагают причины банкротства, на которые предприятие неспособно повлиять, то есть территориальные, экономические, политические предпосылки. Внутренние обстоятельства обусловлены некорректным ведением хозяйствования, неправильной кадровой или финансовой политикой.

Обстоятельствами, которые приводят к банкротству граждан, становятся утеря места трудоустройства, уменьшение заработка или повышение расходов в силу тяжелой болезни родственников или появления ребенка в семье, как итог должник не может в прежнем объеме оплачивать задолженность перед кредиторами. Тогда гражданин должен направить заявление о признании себя банкротом в арбитражный суд, который рассмотрит все приложенные документы и возникшие обстоятельства, после чего примет обоснованное решение.

Причинами признания банкротом физического лица также являются следующие, на которые человек не в силах повлиять:

  • природные стихийные бедствия;
  • экономические и политические кризисы;
  • гражданские войны.
продажа имущества
Часто единственным выходом для погашения долга может стать реализация имеющейся собственности

Если же у человека нет в собственности недвижимости или прочего ликвидного имущества, тогда он прибегает к признанию себя банкротом, чтобы легально обозначить свой текущий статус перед кредиторами.

Внешние причины

Внешние предпосылки подразумевают, что предприятие или человек не в силах повлиять на их возникновение и ликвидацию. Такие обстоятельства можно лишь в определенной мере спрогнозировать на основании показателей, анализа предыдущей ситуации, а также предпринять попытки по минимизации их негативного воздействия.

Первопричинами банкротства предприятий являются факторы непреодолимого воздействия, которые не поддаются предотвращению или прогнозированию, к примеру, бедствия, кризисы, военные действия. В результате таких обстоятельств может быть полностью уничтожено имущество предприятия, изменен экономический режим и условия для ведения коммерческой деятельности.

Важно! Помимо форс-мажорных, к внешним причинам также относятся экономические, политические, демографические факторы, которые в основном невозможно спрогнозировать или учесть в ходе деятельности.

Экономические причины

Предпосылки к банкротству, которые исходят из состояния экономики:

  • изменение правового поля деятельности (корректировки в нормативных актах, смена условий лицензирования деятельности, правки в антимонопольной политике);
  • кризис экономической и финансовой системы, вследствие чего снижается покупательская способность граждан, проблемы в банковском секторе;
  • корректировки налоговой или таможенной политики (повышение ставок и акцизов);
  • ухудшение условий доступа на внутренний и зарубежный рынок, повышение конкуренции;
  • высокие темпы инфляции, возрастание стоимости природных ресурсов;
  • банкротство ключевых заказчиков или поставщиков, банковских организаций;
  • резкая смена курса иностранной валюты и прочие.
экономика
Привести к банкротству может экономическая ситуация в стране или мире

Политические факторы

К политическим основаниям причисляются:

  • изменение политического строя в государстве;
  • гражданские перевороты, которые приводят к хаосу и затяжным вооруженным противостояниям;
  • изменение законодательства вследствие смены политического строя;
  • передел собственности в стране.

Внутренние основания

Такие предпосылки, как правило, обусловлены некорректной работой руководства предприятия и множественными ошибками. Выделяют следующие группы оснований для признания организации неплатежеспособной:

  • некорректный менеджмент компании является одной из ключевых причин, которые приводят к негативному положению дел на предприятии, что в результате приводит к объявлению процесса банкротства;
  • отсутствие комплекса долгосрочного планирования и бюджетирования в компании, вследствие чего отсутствует возможность сопоставить расходы и доходы, оценить доходность инвестиций, выплатить все долги перед банками и прочими кредиторами;
  • заключение сделок, которые влекут повышенные риски;
  • применение устаревших способов планирования;
  • неэффективное управление финансовыми ресурсами, вследствие чего нет возможности своевременно выплачивать заработную плату сотрудникам, рассчитываться по кредитам, финансировать инвестиционную деятельность;
  • необоснованность инвестиций и вложение финансов в рискованные сделки и проекты;
  • оформление кредитных соглашений с заведомо невыгодными условиями;
  • некорректная организация производственного процесса, нежелание обновлять базу оборудования и технологические процессы, что оказывает влияние на качество производимых товаров и услуг, которые не пользуются должным спросом среди покупателей;
  • непрофессиональная маркетинговая политика, отсутствие проведения маркетинговых рыночных исследований, нежелание изучать потребности рынка и вкладывать средства в качественные рекламные кампании.
консультанты
Для избежания внутренних неблагоприятных причин, в случае непрофессионального менеджмента, рекомендуется прибегать к услугам управленческих и финансовых консультантов, которые помогут спрогнозировать и предотвратить банкротство путем составления продуманного плана действий

Методы выявления

Определение внутренних обстоятельств осуществляется посредством мониторинга и анализа финансового состояния и устойчивости организации. К таким мерам относится анализ показателей и коэффициентов, которые отражают наличие, направления использования денежных ресурсов. Финансовое состояние считается ключевым показателем экономической деятельности организации, который свидетельствует о конкурентоспособности, потенциале и степени удовлетворенности экономических интересов компании. При анализе оценивается, способна ли организация в прежнем режиме осуществлять деятельность или необходимо предпринимать определенные оздоровительные меры.

В процессе анализа используются абсолютные и относительные коэффициенты и характеристики. Анализ показателей состоит в сравнении их с базовыми значениями за отчетные периоды или за несколько лет. Наиболее существенные показатели включают общеэкономические условия, отраслевые особенности, конкурентную среду в конкретном регионе и на уровне государства в целом, анализ активов и пассивов организации.

Для эффективного управления менеджмент должен использовать как стандартные методы, такие как факторный анализ, горизонтальный и вертикальный анализ данных баланса компании, исчисление финансовых коэффициентов, так и нетрадиционные способы. К специализированным методам причисляются:

  • определение несоответствий в учете;
  • сопоставление взаимосвязанных показателей в документации;
  • специальные расчетные и корректирующие коэффициенты;
  • рассмотрение встречных оплат.

Заключение

Итак, основными факторами возникновения неплатежеспособности выступают экономические, демографические, политические, а также внутренние обстоятельства, спровоцированные некорректным менеджментом и неправильным ведением предпринимательской деятельности. Все данные причины в комплексе приводят к нехватке средств для погашения возникшей задолженности у компаний или граждан по взятым обязательствам.

Из видео вы узнаете, что собою представляет банкротство физических лиц:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом
Заказать обратный звонок
Все ещё остались вопросы?
Позвоните по номеру +7 (499) 938 50 41 и наш юрист БЕСПЛАТНО ответит на все Ваши вопросы
Ссылка на основную публикацию