Бесплатная помощь юриста
Москва
+7 (499) 938 50 41
Санкт-Петербург
+7 (812) 425 67 13

Преимущества поручительства по векселям

В повседневной и профессиональной сфере продолжительное время используются ценные бумаги, называемые векселями. Эти бланки по вексельному праву предназначены для удовлетворения долговых требований одного лица перед другим. Поскольку этот вид расчетов сопряжен с большими рисками, сегодня предприниматели и граждане предпочитают получить гарантии платежеспособности. Аваль — поручительство по векселю или чеку. При их использовании важно знать, как оформляется вексельная гарантия, какие преимущества несет такое условие по сделке.

Определение

Профессиональные участники рынка ценных бумаг прекрасно разбираются во всех нюансах и тонкостях операций с финансовыми активами, инструментами. Для новичков многие понятия и термины остаются сложными, непонятными и недосягаемыми. И тем более не все понимают, что такое вексельное поручительство.

Говоря простым языком – это определенная гарантия, позволяющая держателю векселя быть уверенным в его погашении. С таким поручением сделки несут меньшие риски. Повышается платежная дисциплина физических и юридических лиц, становится благоприятным климат для сотрудничества.

Аваль простого или переводного векселя – это специальная надпись на вексельном бланке, которую наносит третье лицо. Именно этот гражданин или предприятие гарантируют полное погашение долговых обязательств по документу. Мероприятие по оформлению гарантийной надписи называется авалированием. Представителя, выступающего поручителем, именуют авалистом. Им могут выступать кредитные учреждения, организации, физлица.

Авалист, подписывая вексельный бланк, подтверждает свои намерения исполнить обязательство основного должника в случае утраты платежеспособности, невозможности удовлетворения требований кредитора. То есть авалирование работает по схеме, аналогичной банковскому поручительству. Если неплательщик не погасит долг, отвечать за него придется именно поручителю.

Стоит отметить, что недействительность векселя не является основанием для отказа авалиста от удовлетворения требований взыскателя. В любом случае вексельное поручительство обязует лицо, принявшее обязательство, выплатить кредитору задолженность полностью.

Если ценная бумага подкреплена авалем, повышается ее ликвидность, оборотоспособность. Одновременно с этим возрастает рыночная цена, достоинство векселя. Надпись вспомогательного плательщика наносится непосредственно на бумаге, добавочном листе (аллонж) или на отдельном бланке.

подпись
Поручительство дает дополнительную гарантию исполнения обязательств

Нормативное регулирование авалирования совершается по положению, утвержденному Постановлением №104/1341 от 07.08.1937 г. Согласно п. 30 настоящего документа авалист может поручиться за полную сумму обязательства или за определенную долю долга. Обеспечение предоставляется любым дееспособным лицом, включая векселедержателя и эмитента. По правилам налогообложения дисконт с векселя является составной частью налоговой базы по доходам граждан и предприятий. Сделки по проставлению аваля НДС не облагаются.

Круг обязательств поручителя

В поручительской надписи обязательно должно присутствовать указание насчет возмещения расходов. Если эта фраза отсутствует, компенсировать издержки будет векселедатель. Ответственность по векселю, заверенному авалем, не отличается от стандартной схемы погашения задолженности. Авалист отвечает по действующему векселю солидарно основному должнику. Например, эмитент обязуется выплатить держателю один миллион рублей. Если заемщик не сделал выплату, не сможет исполнить обещание в срок, авалист уплатит аналогичную сумму за него.

Если вексельное поручительство применяется в отношении товарного векселя, обеспечитель получает право на отсрочку по оплате поставляемых товаров, услуг. Одновременно с этим кредитор получает действующую гарантию исполнительности обязательств.

Когда поручить в полном объеме погасил задолженность перед кредитором, он получает право предъявить вексельное требование к основному должнику. Иск распространяется на заемщика, иных участников взаимоотношения, солидарных должников. Важно понимать, что недействительность векселя не является основанием для отмены авального поручительства.

Стоит отметить, что аваль на отдельном листе очень часто вызывает споры и приводит к судебным разбирательствам. Например, кредитор предъявил требования о погашении задолженности в адрес авалиста. Последний, в свою очередь, перечислил необходимую сумму на счет истца. Далее поручитель требует от основного должника компенсации расходов. Заемщик может отказаться от выплаты, ссылаясь на отсутствие аваля на самом векселе. Поэтому важно всегда делать пометку именно на чеке.

Положительные стороны

Обязательство, обеспеченное гарантией, надежное, характеризуется повышенной исполнительностью. Кредиторы с большей долей вероятности одобрят сделку, если третье лицо поручится за должника. Особенно повышается надежность выданного векселя при наличии аваля, проставленного представителем государства, банками. Например, векселя, под авалем Сбербанка будут более привлекательными для кредитора, чем расписки, заверенные самим должником или другим лицом с нестабильным доходом.

обязательства
К поручителю предъявляются различного рода требования

Ценная бумага с надписью авалиста становится ликвидной, скорость оборота возрастает. Держатель векселя получает гарантию исполнительности контрагента, готов рассмотреть варианты компромисса, лояльных условий сотрудничества. Единственный вариант, когда аваль теряет силу – механическое повреждение документа.

Если основной плательщик утратит платежеспособность, будет признан несостоятельным, авалист полностью или в определенном размере компенсирует расходы в пользу кредитора. Благодаря обеспечению продажная стоимость вексельной бумаги значительно возрастает. Соответственно, держатель вправе выгодно продать чек без существенных потерь для личного бюджета. Такие операции производятся, если кредитор не может дожидаться срока погашения, испытывает острые финансовые трудности.

Дополнительным преимуществом аваля является простота и скорость оформления. Основная сложность для векселедержателя – подобрать поручителя и заинтересовать его на участие в контракте. В остальном проставление надписи не займет более одного часа. Для авалиста важно внимательно прочитать условия обязательства, оценить исполнительность должника, потенциальные риски.

По авалированным векселям стоит отметить один важный недостаток – поручительство не дает 100% гарантии погашения обязательства. Фактически ни одна компания, гражданин не застрахованы от утраты платежеспособности. Поэтому в определенный момент должник и аваль могут оказаться на грани банкротства. Тогда держателю ценной бумаги не удастся вернуть свои денежные средства, добиться исполнения обязательств.

Реализация мероприятия

Авалирование векселей – комплекс действий по оформлению поручительства в отношении долгового обязательства, это методика нанесения гарантийной надписи. На практике авалистами чаще всего выступают кредитные учреждения. Банк готов обеспечить сделки клиента, если он обладает хорошей репутацией. Например, Райффайзен поручится за гражданина, который имеет действующий депозит в отделении банка.

Авалировать вексель можно в любое время: на этапе его эмитирования или в момент передачи держателю. Банк или иной гарант поручится за общую сумму задолженности или ее большую часть. Например, ВТБ проставляет подпись на переводном векселе ЗАО, авалирует 70% сделки. Спустя непродолжительное время бизнес разваливается, становится убыточным. Финансовое учреждение перечисляет условленную сумму денег взыскателю по первому требованию. 30% долга остаются незакрытыми.

вексель
Имеются определенные правила оформления поручительства по векселю

Процедура авалирования представляет собой внесение соответствующей записи на лицевой стороне вексельного бланка. Образец надписи представлен в интернете, может применяться индивидуальная формулировка. Подпись авалиста должна быть выполнена собственноручно, представительство допускается только в том случае, если существует нотариально заверенная доверенность. Надпись проставляется ручкой черного или синего цвета. Использование факсимиле запрещено, поскольку доказать законность такого поручительства в дальнейшем не получится.

По стандартной схеме поручительство считается оформленным после нанесения на вексель фразы «считать за аваль» и проставления визы авалиста. По нормам законодательства, простая надпись не имеет юридической силы, только подпись лица станет гарантом соглашения. Поскольку в судебной практике часто встречаются споры по гарантийным абстрактным обязательствам, рекомендуется дополнять аваль датой, местом составления, расшифровкой имени, наименования поручителя, отдельным договором.

По желанию авалист прописывает сторону, которой предоставляет платежную гарантию. Если такая пометка на бланке не использовала, аваль признается автоматически выданным для векселедателя. Среди самых популярных операций по авалированию отмечают обороты с давальческим сырьем, акцизные сборы предприятий, обрабатывающих подакцизное сырье, корпоративные гарантии сделок купли-продажи, оказания услуг и пр.

Порядок погашения

Переводные бланки выпускаются одним лицом, далее передаются плательщику на согласование и проставление акцепта. Процедура акцептования обозначает предоставление безусловного согласия на списание денег со счета исполнителя. Далее бумага передается третьему лицу, перед которым векселедержатель имеет непогашенное обязательство.

По стандартной схеме вексельные бланки подлежат закрытию путем перечисления денежных средств, передачи товаров, оказания услуг в установленные сроки. По нормам общегражданского оборота допускается прощение долга. В этом случае долг перестает существовать, а вексель возвращается эмитенту. Акцептовать такую процедуру вправе сам векселедержатель, без согласия должника, авалиста.

тележка
При выплате долга вексель закрывается

Держатель вексельного бланка имеет право передать бумагу другому лицу. В юридической практике такое действие называется индоссированием. Вариантом прекращения существования долговых обязательств является продажа ценной бумаги. Купить вексель может любой желающий, заинтересованный гражданин или предприятие. Кредитор отчуждает долговую расписку контрагенту, получает за это определенную плату. В учете продавца будут оформлены проводки по закрытию векселя, пассивное обязательство перестает существовать.

По авалированным векселям схема погашения несущественно отличается от выплаты по простым, переводным бланкам. Кредитор обращается к основному плательщику в назначенный срок, когда платеж не произведен. Если должник предоставит обоснованный отказ по проведению оплаты, взыскатель направит письмо в адрес поручителя. Вспомогательный плательщик исполняет обязательство по авалю. Вексель фактически погашен. После этого авалист направляет претензию в адрес заемщика и требует компенсировать издержки.

Заключение

Вексельное поручительство позволяет повысить платежеспособность лица, ответственного за исполнение обязательства. Аваль существенно снижает степень риска, делает сделку более привлекательной. Кредитор получает дополнительную гарантию своевременного расчета, поэтому готов предложить клиенту выгодные условия сотрудничества. Обеспеченные векселя имеют высокую ликвидность, сохраняют и повышают рыночную стоимость.

Из видео можно узнать, что собою представляет вексель:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом
Заказать обратный звонок
Все ещё остались вопросы?
Позвоните по номеру +7 (499) 938 50 41 и наш юрист БЕСПЛАТНО ответит на все Ваши вопросы
Ссылка на основную публикацию